Rujukan Kami: ANM PG. 600-2/7/1 JLD 1 (01)
Tarikh : 28 Februari 2025
SEMUA PT J NEGERI PULAU PINANG
Tuan/Puan,
PANDUAN PENYEDIAAN KERTAS KERJA SOKONGAN BAGI PENYATA KEWANGAN KERAJAAN PERSEKUTUAN PENUTUPAN AKAUN AKHIR TAHUN KEWANGAN 2024 (31 DISEMBER 2024) - LEJAR AKRUAN
Dengan hormatnya saya merujuk kepada perkara tersebut di atas.
2. Dimaklumkan bahawa Pejabat Perakaunan diminta untuk mengemukakan pengesahan baki bagi kod-kod akaun yang berkaitan bagi tujuan penyediaan Kertas Kerja Sokongan bagi Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Penutupan Akaun Akhir Tahun Kewangan 2024 (31 Disember 2024) berdasarkan Lejar Akruan. Oleh itu, kesemua PT J di Pulau Pinang hendaklah mengambil tindakan ke atas perkara seperti berikut:
2.1 Menyediakan Pengesahan Baki bagi kod akaun berikut mengikut panduan yang disertakan bersama surat ini;
| BIL | ITEM PENYATA KEWANGAN | KOD AKAUN | LAMPIRAN | RUJUKAN LAPORAN PORTAL iGFMAS | UNIT UNTUK DIHUBUNGI |
| 1 | INVENTORI - BAGI PTJ INVENTORI SAHAJA | A06* & A07* | C1 |
Laporan Ringkasan Hasil/Belanja/Aset/Liabiliti/Ekuiti & Laporan Baki Aset |
UNIT PENGURUSAN ASET |
| 2 | ASET BELUM BAYAR | L013* | G1 | ||
| 3 | PERBELANJAAN TERDAHULU ASET | A053* | D2 | ||
| 4 | AKAUN BELUM BAYAR GRN/FRN TRANSIT ASET | L0191103 | G3 | ||
| 5 | ASET BUKAN KEWANGAN | A14* - A25* | B3-C-A1 (PTJ) | ||
| 6 | DEPOSIT BAYARAN | A052* |
D1(A), |
Laporan Ringkasan Hasil/Belanja/Aset/Liabiliti/Ekuiti dan Laporan Kedudukan Baki Subsidari |
UNIT AKAUN |
| 7 | WANG PENDAHULUAN KONTRAKTOR | A0591101 | D3(A) | ||
| 8 | DEPOSIT | L11* | N(A) N*B)1 / N(B)2 SENARAI BAKI PENDEPOSIT |
||
| 9 | PENDAHULUAN DANA PEMBIAYAAN UTILITI | A0591102 | D4(A) | ||
| 10 | AKAUN BELUM TERIMA (ABT) ONGOING RECEIVABLES | A048* | B7 & B7(A) | Laporan Inovis Terperinci | UNIT PENGURUSAN DANA |
| 11 | TERIMAAN TAK DITUNAI | A0311101 | B3 | Laporan Daftar Cek Tak Laku | |
| 12 | HASIL BUKAN CUKAI BELUM TERIMA | A027* | B2 | Laporan Aset/Liabiliti/Ekuiti Atau Laporan Ringkasan Hasil/Belanja/Aset/Liabiliti/Ekuiti |
|
| 13 | PINDAHAN BELUM TERIMA | A028* | B2 | ||
| 14 | PENDAPATAN TERDAHULU | L037* | L |
2.2 Memastikan Pengesahan Baki yang lengkap dan sempurna dikemukakan dalam Empat (4) salinan asal (Tandatangan Hidup) kepada JANM Negeri Pulau Pinang selewat-lewatnya pada 7 Mac 2025 (Jumaat), 12.00 tengahari.
3. Setiap Pengesahan Baki yang disediakan hendaklah mematuhi format yang telah ditetapkan iaitu mengikut PTJ MEMBAYAR dan disahkan serta ditandatangani oleh Ketua Jabatan. Format Pengesahan Baki ini boleh di menu Muat Turun portal Jabatan Akauntan Negara Malaysia Negeri Pulau Pinang https://penang.anm.gov.my/. Sehubungan dengan itu. dilampirkan bersama panduan berikut untuk rujukan tuan/puan:
3.1 Panduan Penyediaan Pengesahan Baki Oleh PT J Pembayar Bagi Tujuan Kertas Kerja Sokongan Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Tahun Penutupan Akaun Akhir Kewangan 2024 (31 Disember 2024) berdasarkan Lejar Akruan;
3.2 Tatacara Semakan Penyediaan Pengesahan Baki Oleh PTJ Pembayar dan Pejabat Perakaunan
4. Perhatian dan kerjasama tuan/puan untuk mematuhi panduan yang ditetapkan amatlah dihargai dalam memastikan Pengesahan Baki Penyata Kewangan Kerajaan Persekutuan Penutupan Akhir Tahun Kewangan 2024 (31 Disember 2024) berdasarkan Lejar Akruan adalah lengkap dan teratur.
Sekian, terima kasih.
"MALAYSIA MADANI"
"BERKHIDMAT UNTUK NEGARA"
"Memperkasa Budaya lnovasi Pendigitalan"
Saya yang menjalankan amanah,
(MAZIAH BINTI MUSA C.A.(M))
Pengarah
Jabatan Akauntan Negara Malaysia
Negeri Pulau Pinang
2) Tatacara Jana Laporan Untuk Deposit
3) Tatacara Jana Laporan Untuk Deposit Bayaran